Brutto vs. Netto: Was wirklich auf dem Konto landet
Das Gehalt in Ihrem Jobangebot und der Betrag, der auf Ihrem Konto landet, sind zwei verschiedene Zahlen, und die Lücke dazwischen überrascht fast jeden früh im Berufsleben. Die genannte Zahl ist Ihr Bruttolohn; was tatsächlich ankommt, nach Steuer und anderen Abzügen, ist Ihr Netto- oder Auszahlungslohn. Den Unterschied zu verstehen ist wesentlich fürs Budgetieren, fürs Vergleichen von Angeboten und um zu beurteilen, ob eine Erhöhung so gut ist, wie sie klingt.
Wichtigste Punkte
- Bruttolohn ist Ihr Gehalt vor Abzügen; Nettolohn (Auszahlung) ist, was nach ihnen Ihr Konto erreicht.
- Typische Abzüge sind Einkommensteuer, Sozialversicherungsbeiträge und Renten- oder Altersvorsorgebeiträge.
- Budgetieren Sie immer mit dem Nettolohn — ein Budget um die Bruttozahl überschätzt, was Sie tatsächlich haben.
- Um einen Stundenlohn fair mit einem Gehalt zu vergleichen, berücksichtigen Sie bezahlten Urlaub, tatsächlich gearbeitete Stunden und Leistungen, die nie auf dem Gehaltszettel erscheinen.
Brutto, Netto und die Lücke dazwischen
Bruttolohn ist der volle Betrag, den Sie verdienen, bevor etwas abgezogen wird — die Zahl im Jobangebot und oben auf dem Gehaltszettel. Nettolohn, oft Auszahlung genannt, ist das, was nach Abzügen bleibt, und die Zahl, die tatsächlich Ihr Konto erreicht. Je nach Einkommen und Land kann die Lücke von einem Fünftel bis fast zur Hälfte des Brutto reichen.
Diese Lücke ist kein verschwindendes Geld; das meiste davon finanziert öffentliche Leistungen, Ihre künftige Rente und Leistungen, die Sie in Anspruch nehmen können. Aber für den Alltag ist die Nettozahl die maßgebliche, denn das ist das Geld, das Sie wirklich ausgeben können.
Was abgezogen wird
Der größte Abzug für die meisten ist die Einkommensteuer, meist progressiv erhoben: höhere Einkommensscheiben werden höher besteuert, sodass Ihr durchschnittlicher (effektiver) Satz niedriger ist als der höchste (Grenz-)Satz, den Sie erreichen. Hinzu kommen Beiträge im Stil der Sozialversicherung, die staatliche Renten und Gesundheit finanzieren, und oft ein Renten- oder Altersvorsorgebeitrag, der in Ihre eigene Zukunft statt an den Staat geht.
Manche Abzüge sind in Wahrheit Ihre, nur verkleidet — ein Rentenbeitrag ist weiterhin Ihr Geld, nur aufgeschoben — während Steuern es nicht sind. Es lohnt sich, einen Gehaltszettel mindestens einmal Zeile für Zeile zu lesen, damit Sie wissen, was was ist.
Warum Sie mit dem Nettolohn budgetieren müssen
Ein Budget um Ihr Bruttogehalt zu bauen ist ein klassischer und schmerzhafter Fehler: es nimmt stillschweigend an, Sie hätten jeden Monat Hunderte oder Tausende mehr, als Sie haben. Jedes Budget, jedes Sparziel und jede Leistbarkeitsprüfung sollte vom Auszahlungslohn ausgehen — dem Geld, das wirklich ankommt.
Eine schnelle Schätzung erhalten Sie, indem Sie Ihren effektiven Gesamtsteuersatz aufs Brutto anwenden. Es ist nicht exakt, weil echte Systeme Stufen und mehrere Beiträge nutzen, aber nah genug zum Planen — und weit besser, als mit einer Zahl zu budgetieren, die Sie nie tatsächlich erhalten.
Was eine Erhöhung wirklich wert ist
Weil die Steuer progressiv ist, wird eine Erhöhung zu Ihrem Grenzsteuersatz besteuert — dem Satz auf Ihre oberste Einkommensscheibe — der höher ist als Ihr Durchschnittssatz. Das heißt, ein Plus von 10 % beim Brutto wird zu weniger als 10 % Plus bei der Auszahlung. Es ist trotzdem eine Erhöhung und sie lohnt sich, aber der Nettogewinn ist kleiner als die Schlagzahl.
Die Kehrseite ist beruhigend: in eine höhere Steuerstufe zu rutschen kürzt nicht Ihr ganzes Einkommen, nur den Teil über der Schwelle. Sie nehmen nie weniger mit nach Hause, weil Sie mehr verdienen — ein hartnäckiger Mythos, der ein Ende verdient.
Ein Gehalt mit einem Stundenlohn vergleichen
In verschiedenen Einheiten genannte Angebote sind mit bloßem Auge schwer zu vergleichen. Um ein Gehalt in einen Stundenwert umzurechnen, teilen Sie den Jahresbetrag durch Ihre Wochenstunden mal 52; umgekehrt multiplizieren Sie den Stundenlohn mit Stunden und mit 52. Ein Rechner erledigt das in einer Sekunde und zeigt auch die Monats- und Wochenäquivalente.
Aber ein fairer Vergleich geht über die Arithmetik hinaus. Ein Festgehalt umfasst meist bezahlten Urlaub, Krankheitstage und Leistungen wie Rentenzuschuss oder Versicherung, die in der Stundenrechnung nie auftauchen. Ein Selbstständiger, der nach Stunden abrechnet, muss das in der Regel selbst decken, sodass ein höherer angegebener Satz nicht der bessere Deal sein muss, wenn man alles gegenrechnet.
Die Leistungen, die nie auf dem Gehaltszettel auftauchen
Die Gesamtvergütung ist mehr als das Bargeld, das auf Ihrem Konto landet. Ein Renten-Arbeitgeberzuschuss ist faktisch gratis Geld; subventionierte Krankenversicherung, Lebensversicherung, Aktienprogramme und großzügiger Urlaub haben alle echten Wert, auch wenn sie nicht in Ihrer Auszahlung erscheinen. Wenn Sie zwei Angebote abwägen, rechnen Sie diese hinzu.
Es ist durchaus möglich, dass eine Stelle mit niedrigerem Gehalt, aber starkem Rentenzuschuss und guten Leistungen Sie besser dastehen lässt als eine mit höherem Gehalt ohne sie. Schauen Sie auf das ganze Paket, nicht nur die Zahl oben im Angebotsschreiben.
Rechner ausprobieren
Weiterführendes
Kurz gesagt
- Bruttolohn ist Ihr Gehalt vor Abzügen; Nettolohn (Auszahlung) ist, was nach ihnen Ihr Konto erreicht.
- Typische Abzüge sind Einkommensteuer, Sozialversicherungsbeiträge und Renten- oder Altersvorsorgebeiträge.
- Budgetieren Sie immer mit dem Nettolohn — ein Budget um die Bruttozahl überschätzt, was Sie tatsächlich haben.
- Um einen Stundenlohn fair mit einem Gehalt zu vergleichen, berücksichtigen Sie bezahlten Urlaub, tatsächlich gearbeitete Stunden und Leistungen, die nie auf dem Gehaltszettel erscheinen.